Leben Sie clever in Portugal: Was Sie über Steuern und Vermögen wissen müssen

Denken Sie darüber nach, nach Portugal zu ziehen?

Wichtige Steuer - und Vermögensaspekte vor Ihrem Umzug

Portugal zieht weiterhin Menschen und Familien aus der ganzen Welt an – nicht nur wegen seiner wunderschönen Küsten, des milden Klimas und des entspannten Lebensstils, sondern auch wegen des attraktiven Steuersystems. Bei Premium Houses Algarve helfen wir Ihnen nicht nur, Ihr ideales Zuhause zu finden, sondern auch, die finanziellen und rechtlichen Rahmenbedingungen Ihrer Auswanderung zu verstehen.

Ob Sie in Rente gehen, remote arbeiten oder Ihren Lebensstil ändern möchten – das Verständnis der portugiesischen Besteuerung ist entscheidend. Hier ist, was Sie wissen sollten:

Einkommensteuer in Portugal

Nach 183 Tagen Aufenthalt werden Sie in Portugal steuerlich ansässig und sind auf Ihr weltweites Einkommen steuerpflichtig.

Die Einkommensteuersätze sind progressiv und beginnen bei 14,5 %, bis zu 48 % für höhere Einkommen. Ein Solidaritätszuschlag kann bei sehr hohen Einkommen anfallen.

Kapitalerträge wie Zinsen und Dividenden werden in der Regel pauschal mit 28 % besteuert oder 35 % bei Blacklist-Ländern. Alternativ kann die progressive Besteuerung gewählt werden, wenn diese günstiger ist.

Das NHR-Regime

Das NHR-Regime in Portugal bietet neue steuerliche Vorteile wie:

• Pauschal 20 % Steuersatz auf bestimmte „hochwertige“ Berufe.

• Steuerbefreiungen oder -ermäßigungen für bestimmte Auslandseinkünfte, z.B. Pensionen und Mieteinnahmen.

• Keine portugiesischen Steuern auf Gewinne aus dem Verkauf britischer Immobilien.

⚠️ Hinweis: Die portugiesische Regierung plant, das NHR-Regime für neue Anträge abzuschaffen. Prüfen Sie Ihre Berechtigung und holen Sie frühzeitig Rat ein.

Britische Renten in Portugal

Sobald Sie in Portugal steuerlich ansässig sind, sind Ihre britischen Renten in Portugal steuerpflichtig, mit Ausnahme von britischen Staatsdienstpensionen, die weiterhin im Vereinigten Königreich versteuert werden.

Unter dem NHR-Status werden britische Renten häufig pauschal mit 10 % besteuert.

Portugal bietet keine steuerfreie Auszahlung von 25 % wie im Vereinigten Königreich, daher kann es sinnvoll sein, diese vor dem Umzug zu nutzen.

Die Regelungen zur Besteuerung von Renten sind komplex, daher wird eine persönliche Beratung dringend empfohlen.

Vermögenssteuer in Portugal

Portugal erhebt eine Form der Vermögenssteuer auf hochpreisige Immobilien, bekannt als AIMI (Adicional ao IMI).

Diese gilt, wenn Ihr Anteil an portugiesischen Immobilien 600.000 € übersteigt oder 1,2 Millionen € bei gemeinsamem Besitz.

Steuersätze:

• 0,7 % für Privatpersonen

• 0,4 % für Unternehmen

• 1 % für Immobilien über 1 Million €

Erbschaftssteuer in Portugal

Die Erbschaftssteuer in Portugal ist relativ moderat. Es werden nur in Portugal befindliche Vermögenswerte besteuert, mit einem Steuersatz von 10 % in Form einer Stempelsteuer. Ehepartner und Kinder sind davon befreit.

Allerdings gelten in Portugal gesetzliche Erbfolgeregeln, wodurch Ehepartner und Kinder automatisch einen erheblichen Teil des Nachlasses erben, unabhängig von Ihrem Testament. Über die EU-Verordnung Brüssel IV kann die Anwendung des Erbrechts Ihrer Staatsangehörigkeit gewählt werden, was jedoch eine sorgfältige Planung erfordert.

Timing ist entscheidend 

Das Steuerjahr in Portugal läuft von Januar bis Dezember, im Vereinigten Königreich von April bis April. Diese Abweichung kann Ihre Steuerplanung beeinflussen. Beispielsweise kann der Verkauf von britischen Vermögenswerten vor oder nach dem Wechsel des Steuerwohnsitzes erhebliche Auswirkungen haben.

Britische ISAs sind in Portugal nicht steuerfrei. Viele Auswanderer profitieren davon, ihr Kapital in steueroptimierten Anlageformen wie Lebensversicherungen zu strukturieren, um Steuern aufzuschieben oder zu minimieren.

Expertenberatung macht den Unterschied

Bei Premium Houses Algarve sind wir der Meinung, dass Ihr Immobilienprozess sorgenfrei und sicher verlaufen sollte. Daher arbeiten wir mit vertrauenswürdigen Finanzberatern zusammen, die sich auf grenzüberschreitendes Vermögensmanagement und Nachlassplanung in Portugal spezialisiert haben.

Ob Sie sich noch in der Planungsphase befinden oder bereits zum Umzug bereit sind, kontaktieren Sie uns für eine vertrauliche Beratung. Wir sorgen dafür, dass Ihr Umzug nach Portugal reibungslos, sicher und optimal abläuft.

Kontaktieren Sie uns noch heute, um Ihr neues Leben an der Algarve zu planen.