Quais impostos você pagará em Portugal? Um guia de 2025 para residentes e compradores

Planejar uma mudança ou investimento em Portugal requer entender o cenário tributário local para evitar surpresas e planejar efetivamente seu estilo de vida. Portugal oferece muitas vantagens, mas estar informado sobre suas obrigações fiscais ajuda você a gerenciar seu orçamento com confiança enquanto desfruta de sua nova vida ao sol.

Aqui estão os principais impostos e contribuições que você encontrará em Portugal em 2025:

Imposto de Renda (IRS)

O imposto sobre o rendimento das pessoas singulares (IRS) de Portugal é progressivo, com taxas em 2025 que variam entre 14,5% e 48%, dependendo do seu escalão de rendimentos. Os primeiros € 7.703 são tributados em 14,5%, enquanto a renda acima de € 81.199 se enquadra na faixa mais alta. Os residentes não habituais (RNH) podem se beneficiar de um imposto fixo de 20% sobre certos tipos de renda por 10 anos, sujeito à elegibilidade.

• IVA (IVA)

O Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA) em Portugal aplica-se a bens e serviços à taxa normal de 23%. Aplicam-se também taxas reduzidas de 13% (restaurantes, determinados alimentos e bebidas) e 6% (bens básicos, transportes, cuidados de saúde), dependendo do serviço ou categoria de produtos.

• Contribuições para o seguro de saúde

Se é trabalhador por conta de outrem ou por conta própria, contribui para o sistema público de saúde de Portugal através da segurança social. Além disso, muitos residentes optam por um seguro de saúde privado para acesso mais rápido à saúde privada, com planos em média de € 50 a € 150 por mês, dependendo da idade e do nível de cobertura.

• Contribuição para o seguro de pensão

As contribuições para a pensão fazem parte do seu pagamento da previdência social, que é de 11% do seu salário bruto para os funcionários, enquanto os empregadores contribuem com 23,75% adicionais. Para os trabalhadores independentes, as contribuições para a segurança social são normalmente de 21,4% do rendimento declarado.

• Contribuição para o desemprego

Isso está incluído no seu pagamento de previdência social. Garante que você se qualifica para o seguro-desemprego, se necessário, fazendo parte da estrutura abrangente de seguridade social que apoia os residentes em Portugal.

• Imposto Automóvel (IUC)

Se você possui um carro em Portugal, pagará um Imposto de Circulação de Veículos (IUC) anual, que depende do tamanho do motor, das emissões e do ano de registro do veículo. Para a maioria dos veículos padrão, espere pagar de € 50 a € 200 por ano.

• Imposto sobre a Casa (IMI)

Possuir uma casa em Portugal vem com impostos anuais sobre a propriedade conhecidos como IMI (Imposto Municipal sobre Imóveis), muitas vezes referido simplesmente como imposto sobre a casa.

A taxa de IMI varia tipicamente entre 0,3% e 0,45% do valor patrimonial tributário do imóvel, dependendo do concelho e do tipo de imóvel. Para imóveis rurais, a taxa é de 0,8%. O valor patrimonial tributário do imóvel (VPT) costuma ser inferior ao valor de mercado, mas é recalculado periodicamente.

Exemplo:
Se o seu imóvel no Algarve tiver um valor tributável de 250.000€ e a taxa de IMI do seu município for de 0,35%, o seu imposto anual sobre a habitação seria:
€ 250.000 x 0,0035 = € 875 por ano.

O IMI é normalmente pago em uma, duas ou três prestações por ano (abril, julho, novembro), dependendo do montante devido.

• Imposto sobre ganhos de capital

Na venda de um imóvel, as mais-valias podem ser aplicadas:

• Para residentes, 50% do ganho é adicionado ao seu rendimento tributável e tributado às taxas progressivas de IRS.

• Para os não residentes, o ganho é tributado a uma taxa fixa de 28% (ou 25% para entidades sem estabelecimento estável).

Na Premium Houses Algarve, entendemos que navegar por impostos e contribuições faz parte da sua jornada de investimento e realocação. Trabalhamos em estreita colaboração com consultores jurídicos e fiscais de confiança para ajudá-lo a entender suas obrigações, garantindo que sua mudança para Portugal seja clara, segura e alinhada com seus objetivos de estilo de vida.

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