Welke belastingen betaalt u in Portugal? Een gids voor 2025 voor bewoners en kopers

Het plannen van een verhuizing of investering in Portugal vereist inzicht in het lokale belastinglandschap om verrassingen te voorkomen en effectief te plannen voor uw levensstijl. Portugal biedt veel voordelen, maar als u op de hoogte bent van uw belastingverplichtingen, kunt u uw budget vol vertrouwen beheren terwijl u geniet van uw nieuwe leven in de zon.

Dit zijn de belangrijkste belastingen en bijdragen die u in 2025 in Portugal zult tegenkomen:

Inkomstenbelasting (IRS)

De Portugese inkomstenbelasting (IRS) is progressief, met tarieven in 2025 variërend van 14,5% tot 48%, afhankelijk van uw inkomensklasse. De eerste € 7.703 wordt belast tegen 14,5%, terwijl inkomsten boven de € 81.199 in de hoogste schijf vallen. Niet-gewone ingezetenen (NHR) kunnen gedurende 10 jaar profiteren van een vaste belasting van 20% op bepaalde soorten inkomsten, afhankelijk van of ze daarvoor in aanmerking komen.

• IVA (BTW)

De belasting over de toegevoegde waarde (IVA) in Portugal is van toepassing op goederen en diensten tegen een standaardtarief van 23%. Er gelden ook verlaagde tarieven van 13% (restaurants, bepaalde eet- en drinkgelegenheden) en 6% (basisgoederen, vervoer, gezondheidszorg), afhankelijk van de dienst of productcategorie.

• Bijdragen ziektekostenverzekering

Als u in loondienst of als zelfstandige werkt, draagt u via de sociale zekerheid bij aan het openbare gezondheidszorgstelsel van Portugal. Bovendien kiezen veel inwoners voor een particuliere ziektekostenverzekering voor snellere toegang tot particuliere gezondheidszorg, met plannen van gemiddeld € 50- € 150 per maand, afhankelijk van leeftijd en dekkingsniveau.

• Bijdrage pensioenverzekering

Pensioenbijdragen maken deel uit van uw socialezekerheidsuitkering, die 11% van uw brutoloon voor werknemers is, terwijl werkgevers 23.75% extra bijdragen. Voor zelfstandigen bedragen de socialezekerheidsbijdragen doorgaans 21,4% van het aangegeven inkomen.

• Werkloosheidsbijdrage

Dit is inbegrepen in uw socialezekerheidsuitkering. Het zorgt ervoor dat u in aanmerking komt voor werkloosheidsuitkeringen indien nodig, en maakt deel uit van het uitgebreide socialezekerheidskader dat inwoners van Portugal ondersteunt.

• Autobelasting (IUC)

Als u een auto bezit in Portugal, betaalt u een jaarlijkse motorrijtuigenbelasting (IUC), die afhankelijk is van de motorinhoud van het voertuig, de uitstoot en het jaar van registratie. Verwacht voor de meeste standaardvoertuigen € 50- € 200 per jaar te betalen.

• Huisbelasting (IMI)

Het bezitten van een huis in Portugal gaat gepaard met jaarlijkse onroerendgoedbelasting die bekend staat als IMI (Imposto Municipal sobre Imóveis), vaak eenvoudigweg huisbelasting genoemd.

Het IMI-tarief varieert doorgaans van 0,3% tot 0,45% van de belastbare waarde van het onroerend goed, afhankelijk van de gemeente en het type onroerend goed. Voor landelijke eigendommen is het tarief 0,8%. De belastbare waarde van het onroerend goed (VPT - Valor Patrimonial Tributário) is meestal lager dan de marktwaarde, maar wordt periodiek opnieuw berekend.

Voorbeeld:
Als uw woning in de Algarve een belastbare waarde heeft van 250.000 euro en het IMI-tarief van uw gemeente 0,35% is, zou uw jaarlijkse huisbelasting zijn:
€ 250.000 x 0,0035 = € 875 per jaar.

IMI wordt doorgaans betaald in één, twee of drie termijnen per jaar (april, juli, november), afhankelijk van het verschuldigde bedrag.

• Vermogenswinstbelasting

Bij de verkoop van een onroerend goed kunnen meerwaarden van toepassing zijn:

• Voor ingezetenen wordt 50% van de winst toegevoegd aan uw belastbaar inkomen en belast tegen progressieve IRS-tarieven.

• Voor niet-ingezetenen wordt de winst belast tegen een forfaitair tarief van 28% (of 25% voor entiteiten zonder vaste inrichting).

Bij Premium Houses Algarve begrijpen we dat het navigeren door belastingen en bijdragen deel uitmaakt van uw investerings- en verhuisreis. Wij werken nauw samen met vertrouwde juridische en fiscale adviseurs om u te helpen uw verplichtingen te begrijpen en er tegelijkertijd voor te zorgen dat uw verhuizing naar Portugal duidelijk en veilig is en in overeenstemming is met uw levensstijldoelen.

Overweegt u een huis te kopen of naar Portugal te verhuizen?
Neem contact op met Premium Houses Algarve om uw vastgoedreis te begeleiden met duidelijkheid, vertrouwen en de inzichten die u nodig hebt om weloverwogen beslissingen te nemen.